備用信用證和信用證有什么區(qū)別

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　　備用信用證(Standby Letter of Credit)是一種跟單信用證或安排，不論其如何命名或描述，它代表了開證人對受益人的以下責任：

　　a.償還開證申請人的借款，或; b.支付由開證申請人承擔的任何債務，或; c.支付由開證申請人違約所造成的任何損失。

　　備用信用證通常用作投標、還款、履約保證金的擔保業(yè)務。在備用信用證下，只要受益人向指定銀行提交備用信用證規(guī)定的匯票及/或開證申請人未履約的聲明或證明文件，即可取得開證人的償付。由于《跟單信用證統(tǒng)一慣例(1993年修訂本)》(以下簡稱 UCP500)的跟單信用證定義中的單據(jù)一詞意指信用證規(guī)定的任何單據(jù)，而不特指代表貨物的商業(yè)單據(jù)，因此，按UCP500規(guī)定，備用信用證屬跟單信用證的一種，它是相對于一般附有商業(yè)單據(jù)的商業(yè)信用證(Commercial Letter of Credit)而言的。商業(yè)信用證由受益人將貨物裝運出口并提交符合信用證要求的單據(jù)這一履約行為而使信用證成為可使用的結算方式;備用信用證則由于開證申請人的違約而支持了受益人，如到時開證申請人履約無誤，則備用信用證就成為備而不用的結算方式，故稱為備用信用證。由于備用信用證所具有的擔保性質，所以有時也稱做擔保信用證(Guarantee L/C)。商業(yè)信用證和擔保信用證合稱跟單信用證。備用信用證的用途

　　備用信用證通常用作履約、投標、還款的擔保業(yè)務。按照用途的不同，備用信用證主要可分成以下幾種：

　　l.履約備用信用證(Performance Standbr L/C)，用于擔保履行責任而非擔保付款，包括對申請人在基礎交易中違約所造成的損失進行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用信用證有效期內如發(fā)生申請人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)(如索款要求書、違約聲明等)代申請人賠償保函規(guī)定的金額。

　　2.投標備用信用證(Tender Bond Standby L/C)，用于擔保申請人中標后執(zhí)行合同的責任和義務。若投標人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務。投標備用信用證的金額一般為投保報價的l%-5%(具體比例祝招標文件規(guī)定而定)。

　　3.預付款備用信用證(Advance Payment Standby L/C)，用于擔保申請人對受益人的預付款所應承擔的責任和義務。預付款備用信用證常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10%~2 5%的工程預付款，以及進出口貿易中進口商向出口商的預付款。

　　4.直接付款備用信用證(Direct Payment standby L/C)，用于擔保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。直接付款備用信用證主要用于擔保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務契約時的到期支付本息義務。直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔保性質。備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關系

　　與一般商業(yè)跟單信用證一樣，備用信用證也具有獨立性和單據(jù)化的特點，只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證人就必須履行付款義務。

　　但備用信用證的作用與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交貨義務后銀行付款，而備用信用證則是在申請人未能履約時由開證人賠款。可見，盡管備用信用證的開證人形式上承擔著見索即付的第一性付款責任，但其開立意圖實質上是第二性的，具有保函的性質，因此有時被人稱為擔保信用證。另外，與商業(yè)信用證相比，備用信用證用途更廣，它并不限于進出口貿易結算，還可用于投標及履約擔保等。再者，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險公司等非銀行機構;而按照UCP500的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。

　　從法律觀點來看，備用信用證等于是見索即付保函，都具有獨立性和單據(jù)化的特點，但兩者還是有重大不同：備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見索即付保函用途更廣的范圍。另外，兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于ISP98或UCP500，而見索即付保函則適用于1992年國際商會制訂的《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》。